13. März 2019
Was ist alles steuerlich absetzbar?
Diese Ausgaben gehören in die Steuererklärung
Arbeitnehmer können viele Kosten von der Steuer absetzen. Wer seine Möglichkeiten ausschöpft, erhält häufig eine Rückerstattung vom Finanzamt. Wir geben einen Überblick darüber, was alles steuerlich absetzbar ist.
Werbungskosten
Jeder Arbeitnehmer kann Ausgaben, die im Zusammenhang mit der Arbeit stehen, steuermindernd geltend machen. Typische Werbungskosten für Beschäftigte sind:
- Fahrtkosten zum Arbeitsplatz,
- Ausgaben für Fortbildungen wie Seminare oder Fachliteratur,
- Bewerbungskosten,
- Ausgaben für eine berufliche Auswärtstätigkeit wie Übernachtung, Reisekosten, oder Verpflegungspauschale,
- Kosten für einen Umzug aus beruflichen Gründen,
- Unfallkosten bei Vorfällen auf dem Arbeitsweg oder bei einer beruflichen Auswärtstätigkeit,
- Ausgaben bei doppelter Haushaltsführung,
- Kosten für die Anschaffung und Reinigung von Berufskleidung,
- Kosten für ein Arbeitszimmer.
Tipp: Wer in seiner Steuererklärung zu den Werbungskosten keine Angaben macht, dem wird automatisch der Arbeitnehmer-Pauschbetrag von 1.000 Euro vom steuerpflichtigen Einkommen abgezogen. Wenn Sie sich sicher sind, dass Ihre Werbungskosten nicht über dieser Summe liegen, können Sie sich die Auflistung aller Werbungskosten sparen.
Handwerker- und haushaltsnahe Dienstleistungen
Sie wollen das Dach erneuern oder Bad sanieren? Die Kosten für den Handwerker können Privatpersonen – egal ob Mieter oder Eigenheimbesitzer – steuerlich geltend machen. Gleiches gilt für die haushaltsnahen Dienstleistungen, wie Gartenarbeiten oder Winterdienst.
| Anrechenbarer Anteil | Maximale jährliche Ermäßigung | |
|---|---|---|
| Handwerker | 20 Prozent der Arbeits- , Fahrt- und Maschinenkosten | 1.200 Euro |
| Haushaltsnahe Dienstleistungen | 20 Prozent der Ausgaben | 4.000 Euro |
Tipp für Mieter: Auch wenn Sie selbst keine Handwerker oder haushaltsnahen Dienstleistungen beauftragt haben, sind Steuerentlastungen für Sie möglich. Sind in der Nebenkostenabrechnung die Kosten für Handwerker, Winterdienst oder Flurreinigung aufgelistet, können Sie diese in Ihrer Steuererklärung angeben.
Sonderausgaben
Auch private Kosten können Sie von der Steuer absetzen. Dazu zählen Beiträge für Versicherungen, Spenden oder Unterhaltszahlungen.
| Sonderausgabe | Anrechenbarer Anteil |
|---|---|
| Pflege- und Krankenversicherung | In voller Höhe |
| Rentenversicherung | 82 Prozent der Beiträge |
| Riester-Rente | Bis zu 2.100 Euro der Beträge abzüglich Zulagen |
| Spenden an gemeinnützige Organisationen | 20 Prozent der Einkünfte |
| Spenden an Parteien | Maximal 3.300 Euro |
| Unterhaltszahlungen an den Ex-Partner | Bis zu 13.805 Euro |
| Kirchensteuer | In voller Höhe |
Belege aufbewahren
Sie müssen Ihrer Steuererklärung keine Belege beilegen. Allerdings kann das Finanzamt diese einfordern. Nur wenn Sie dann nachweisen können, dass Sie die Ausgaben auch wirklich getätigt haben, werden die Kosten für die Steuererklärung berücksichtigt. Deshalb ist es sehr wichtig, dass Sie alle Belege aufbewahren. Für Handwerkerleistungen benötigen Sie neben der Rechnung auch einen Nachweis darüber, dass Sie das Geld bezahlt haben – zum Beispiel Überweisungsbelege oder Kontoauszüge. Die Barzahlung akzeptiert das Finanzamt nicht.
Hinweis auf Beratung: Dieser Artikel gibt nur Anregungen sowie kurze Hinweise und erhebt damit keinen Anspruch auf Vollständigkeit. Die Informationen können eine persönliche Beratung durch einen Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein nicht ersetzen.
