Jahressteuerbescheinigung: Was steht drin?

Zu viel gezahlte Steuern zurückerhalten

21. Januar 2020

Die Jahressteuerbescheinigung enthält eine Auflistung sämtlicher steuerpflichtiger Kapitalerträge. Doch was genau steht in der Bescheinigung? Wann ist sie sinnvoll? Informationen rund um das Thema Jahressteuerbescheinigung erhalten Sie hier.

Die Jahressteuerbescheinigung

In der Jahressteuerbescheinigung sind alle steuerpflichtigen Kapitalerträge eines Jahres aus Konten und Depots aufgelistet. Mit ihrer Hilfe können Sie Ihre Einkommensteuererklärung und die Anlage KAP ausfüllen. Reichen Sie die Steuerbescheinigung zusammen mit der Steuererklärung beim Finanzamt ein. Die Jahressteuerbescheinigung wird zum Jahresende durch Ihre Bank oder den Finanzdienstleister erstellt. Wenn Sie keine erhalten, sollten Sie nachfragen. Es kann sein, dass Sie die Bescheinigung erst bei Ihrer Bank beantragen müssen.

Was steht in der Jahressteuerbescheinigung?

Wie umfangreich die Auflistung ist, hängt davon ab, welche Anlageprodukte Sie besitzen. Die Bescheinigung enthält unter anderem folgende Angaben:

  • Höhe und Art der abgeltungssteuerpflichtigen Kapitalerträge wie Veräußerungsgewinne bei Wertpapiergeschäften,
  • abgeführte Kapitalertragssteuer,
  • Solidaritätszuschlag,
  • einbehaltene Kirchensteuer zur Kapitalertragssteuer und
  • Zeitraum, in dem Sie diese Erträge erzielt haben.


Wer benötigt die Bescheinigung?

Durch die Jahressteuerbescheinigung können Sie zu viel gezahlte Abgeltungssteuer und Einkommensteuer zurückerhalten. Sie benötigen eine solche Bescheinigung, wenn Sie zum Beispiel

  • Ihren Freistellungsauftrag für Kapitalerträge vergessen oder in zu geringer Höhe beantragt haben,
  • Kapitaleinkünfte haben, aber Ihr zu versteuerndes Einkommen unter 16.000 Euro für Singles beziehungsweise 32.000 Euro bei Ehepaaren liegt und ein entsprechend günstigerer Steuersatz gilt,
  • Anspruch auf eine Nichtveranlagungsbescheinigung haben, diese jedoch noch nicht beantragt ist. Mit der NV-Bescheinigung können Sie von Steuerabgaben auf Kapitalgewinne freigestellt werden.

     

Hinweis auf Beratung: Dieser Artikel gibt nur Anregungen sowie kurze Hinweise und erhebt damit keinen Anspruch auf Vollständigkeit. Die Informationen können eine persönliche Beratung durch einen Steuerberater, Steuerbevollmächtigten, Rechtsanwalt (insbesondere Fachanwalt für Steuerrecht), einen Berater bei Ihrer Bank oder durch die für diese Themen zuständigen Ämter nicht ersetzen.

Besuchen Sie Ihre Volksbank Raiffeisenbank für mehr Informationen.